寶億萊廢卡充錢賣黃牛 樂天銀泰員工侵占600萬

　　涉案商場被指有經(jīng)營漏洞現(xiàn)已整改 攝/法制晚報記者 楊益

　　位于王府井的樂天銀泰百貨是一家中高端商場，該商場收銀領班伙同一名下屬，利用電腦漏洞，給使用完畢、廢棄的購物卡辦理虛假退款手續(xù)，從而變相為購物卡充值，之后再將購物卡賣給“黃�！辟嵢〔顑r，開家居飾品店，涉案金額超過600萬元。

　　東城法院以職務侵占罪分別判處兩名被告人有期徒刑9年半、5年。近日，法院給商家發(fā)出司法建議，指出其存在經(jīng)營漏洞，“與其市場地位極其不符”。

　　辦假退款手續(xù) 充值廢棄購物卡

　　據(jù)該商場收銀領班胡某交代，她在工作期間，發(fā)現(xiàn)單位電腦退貨過程中存在漏洞。其利用該漏洞，給使用完畢、廢棄的購物卡辦理虛假退款手續(xù)，從而變相為這些購物卡充值，之后將購物卡賣給收卡的“黃�！�。部分犯罪事實中，同事聶某替她望風，因此成為同案犯。

　　胡某還利用同事路某、張某、李某吃飯期間替班的便利，利用這些同事的工號進行操作。胡某非法獲得的錢款，部分存在其個人和親友的銀行卡中，用于買房、日常消費等。其中，胡某向其男友賬戶內(nèi)匯過20萬元。

　　聶某交代稱，他再將平分得來的購物卡賣給“黃�！�，錢放在自己名下的民生銀行卡內(nèi)，家居飾品加盟，主要用于投資、個人消費。之后曾將一張自己名下的工行銀行卡借給胡某使用。

　　九四折賣給黃牛 后者九五折賣出

　　“黃�！泵纺匙髯C稱，她在2012年至2013年間大量收購胡某出售的購物卡，每次收購的數(shù)額達20萬至30萬元不等，卡都是5000元面額的，一共價值200萬元左右，賣出去的卡價值100多萬元。

　　梅某的丈夫陳某作證稱，妻子從胡某手中收卡，價格是九四折；之后他們再以九五折賣出。他們先從胡某手里拿走卡，賣出后再將應付給胡某的部分打入其銀行卡內(nèi)。

　　商場安保部經(jīng)理張某作證稱，單位在核實購物卡賬目時，發(fā)現(xiàn)收銀領班胡某有非正常辦理購物卡退款手續(xù)以非法占有公司資產(chǎn)的嫌疑，遂到公安機關(guān)報案。

　　2013年7月2日、2013年9月29日，寶億萊軟裝配飾，胡某、聶某分別被抓獲到案，起獲購物卡187張。

　　案發(fā)后，胡某退賠29萬元，聶某退賠14.7萬元。商場對部分未進行消費的購物卡進行了鎖卡操作，挽回經(jīng)濟損失86萬余元。

　　涉案超600萬 被判職務侵占

　　法院審理查明，2011年7月至2013年5月，胡某共非法占有本單位錢款574萬余元。2011年7月至2012年11月，胡某伙同聶某采用相同方式，共同非法占有單位錢款共計29萬余元。

　　在法庭審理過程中，胡某、聶某對起訴書指控的罪名及事實不持異議，當庭自愿認罪。

　　胡某還與單位達成協(xié)議，以其名下位于通州的三處房產(chǎn)，抵償部分經(jīng)濟損失200萬元。

　　經(jīng)過審理東城法院認為，胡某、聶某身為公司工作人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額巨大，均已構(gòu)成職務侵占罪。鑒于二被告人到案后能夠如實供述，當庭自愿認罪，在家屬的配合下積極退賠大部分贓款，法院對其二人均從輕處罰。

　　2014年9月3日，法院以職務侵占罪判處胡某有期徒刑9年6個月，判處聶某有期徒刑5年。

　　判決后，兩名被告人均提出上訴。但在二審審理過程中，兩人又申請撤回上訴。2014年11月6日，家居飾品加盟，北京市第二中級法院裁定準許撤回上訴。

　　被指經(jīng)營有漏洞 “與市場地位不符”

　　2015年2月3日，東城法院發(fā)出2015年的第一份司法建議書。(原文如下，有刪節(jié))

　　北京樂天銀泰百貨有限公司：

　　我院在審理胡某、聶某職務侵占一案中，發(fā)現(xiàn)你單位在經(jīng)營管理中存在諸多漏洞，對職員亦缺乏法制教育培訓……這與你單位大型商企的市場地位極其不符。

　　職員的違法犯罪行為給你單位造成了較大的經(jīng)濟損失，企業(yè)形象亦嚴重受損……你單位經(jīng)營管理中的相關(guān)漏洞依然存在，仍存在較大風險。為此，特向你單位提出司法建議。

　　胡某、聶某職務侵占一案反映出你單位在日常管理中存在如下具體問題：

　　信息流通不暢。有關(guān)部門對工作中的問題、漏洞重視不到位。單位各部門之間溝通協(xié)作不及時、不完善。比如案件中有關(guān)退款系統(tǒng)漏洞問題，多名一線收銀員均有所發(fā)現(xiàn)及議論。而該問題始終沒有得到你單位收銀、財務及系統(tǒng)維護部門的重視，致使該漏洞長期存在，胡某、聶某有可乘之機并得以實施職務侵占活動。

　　內(nèi)部監(jiān)管不到位。二被告人均利用單獨在崗期間利用系統(tǒng)漏洞實施犯罪，能夠輕易獲得有利的作案條件和環(huán)境，收銀、退款環(huán)節(jié)缺少相互監(jiān)督和領導監(jiān)管。

　　財務管理、監(jiān)督機制落實不到位。你單位關(guān)于財務的進出賬目的核對、查證間隔過長，監(jiān)督不仔細。胡某、聶某自2011年即開始實施犯罪活動，而你單位直到2013年6月財務部核對購物卡數(shù)據(jù)時才發(fā)現(xiàn)問題。在近兩年的時間里，財務監(jiān)督、核對工作都形同虛設。

　　為此，特建議你單位加強如下三方面的工作：建立內(nèi)部各部門之間迅捷的交流溝通機制；加強內(nèi)部工作人員監(jiān)管，在購物卡退卡環(huán)節(jié)上，爭取做到專門柜臺專人負責，退卡操作兩人以上進行，且最終操作由一名負責人進行授權(quán)并將全過程予以記錄；加大財務監(jiān)督力度。

　　以上建議請予以重視、反思，并將反饋意見，及時函告我院。

　　商家回函稱已整改

　　收到司法建議書后，近日，商家向法院作出書面回復，表示已經(jīng)進行整改。

　　商家表示，公司如今已經(jīng)對財務系統(tǒng)進行升級，開家居生活館，增加了儲值卡核對的內(nèi)容。目前，財務部門每日登錄系統(tǒng)通過新開通的“儲值卡異�！蹦�塊核對并上報數(shù)據(jù)，消除監(jiān)管漏洞。

　　公司財務部在核對收銀員賬款時，會將每筆儲值卡交易記錄與機打小票進行逐張逐筆的審核，同時對已清零儲值卡進行讀卡注銷后裝箱留存。

　　商家還稱，通過以上整改措施，公司在財務系統(tǒng)升級、財務賬目核查、儲值卡使用回收管理以及員工思想教育等方面取得良好效果。

　　對法院提出的整改建議，商家表示感謝，并稱今后公司將進一步加強員工管理，杜絕類似違法犯罪行為的發(fā)生。

　　文/記者 張衡